التعريف العام
- يُعرف نظام الحوكمة بأنه مجموعة القواعد المنظمة للممارسة الجيدة للقائمين على إدارة المنشأة بما يحافظ على حقوق الشركاء وأصحاب المصالح والعاملين بالمنشأة من خلال تنفيذ صيغ العلاقات التعاقدية والأدوات المالية والمحاسبية السليمة وفقاًً لمعايير الإفصاح والشفافية والمسائلة
- وبتعريف آخر فإن نظام الحوكمة هو مجموعة الأنظمة والقواعد التي على أساسها تضمن المنشأة إدارة سليمة وفعالة وعادلة وشفافة لنشاطاتها وأعمالها مما يمكنها من التطور والإستمرار والمنافسة وتشمل جميع أصحاب المصلحة فيها .
- يشتمل الدليل على جميع المسائل التي توضح خطوات إعداد نظام الحوكمة والبناء عليها لتناسب المنشأة ، مما يمكن المسؤول من المقارنة والقياس ( Benchmarking ) عند إعداد النظام .
- يقع الدليل في ( 370 ) صفحة تقريباً من الحجم العادي (A4).
نموذج
المحتويات
الباب الأول : مقدمة عامة وتعريفات ( Introduction & Definition )
- مقدمة عامة
- تعريفات عامة
- تاريخ سريان النظام ( النفاذ )
الباب الثاني ; التعريف العام بالشركة ( About the Company )
- بيانات السجل التجاري
- أغراض الشركة حسب عقد التأسيس
- مدة الشركة
- المركز الرئيسي للشركة والفروع
- السنة المالية للشركة
- رأس مال الشركة
- هيكلية رأس المال ( حصص الشركاء )
- القيم الجوهرية للشركة ( Core Values )
- التزام إدارة الشركة Management - Commitment
الباب الثالث : الهيكل التنظيمي العام ( Organization Chart )
- الخطوط العريضة للهيكل التنظيمي العام
- الهيكل التنظيمي / مجلس الإدارة
- الهيكل التنظيمي / اللجنة التنفيذية
- الهيكل التنظيمي / لجنة الحوكمة والترشيحات والمكافآت
- الهيكل التنظيمي / لجنة المراجعة
- الهيكل التنظيمي / لجنة الاستثمار
- الهيكل التنظيمي / لجنة الإدارة
الباب الرابع : التعريف بنظام الحوكمة والأهداف ( CG Definition & Objectives )
- الخطوط العريضة لنظام الحوكمة
- رسالة الشركة في مجال الحوكمة
- أهداف الحوكمة الخاصة في الشركات العائلية
- الأهداف العامة لنظام الحوكمة
- ملخص فوائد نظام الحوكمة للشركة
- فوائد تطبيق نظام الحوكمة
- مرجعية النظام
- مصادر السلطات في النظام
- ضوابط إعتماد وتعديل النظام
- الخصائص العامة لنظام حوكمة الشركة
- الركائز العامة لنظام الحوكمة
- الخطوط العريضة للحقوق العامة للمساهمين ( الشركاء )
الباب الخامس : ميثاق الإفصاح والشفافية والمسائلة (Disclosure & Acco. Transparency Charter )
- الأهداف العامة لميثاق الإفصاح والشفافية والمسائلة
- تعريف الإفصاح Disclosure
- التعريف العام للإفصاح
- سياسات الإفصاح
- وضوح وشمولية الإفصاح
- تعريف الشفافية Transparency
- التعريف العام للشفافية
- إجراءات دعم وتعزيز الشفافية
- تعريف المسائلة Accountability
- التعريف العام للمسائلة
- العلاقة بين الشفافية والمسائلة
- مؤشرات وجود المسائلة
- الضوابط العامة للإفصاح والشفافية
- المواضيع الرئيسية التي يجب الإفصاح عنها
- الضوابط العامة للإفصاح في نطاق أعمال أعضاء المجلس واللجان
- الضوابط والتعليمات الخاصة بإعلانات الشركة
- الضوابط العامة لإعلانات الشركة عند نشرها
- الضوابط العامة للإعلان عن النتائج المالية
- الضوابط العامة للإعلان عن توصية مجلس إدارة الشركة بتغيير رأس مال الشركة
- الضوابط العامة للإعلان عن الدعوة للجمعية العامة ) العادية أو غير العادية (
- الضوابط العامة للإعلان عن نتائج الجمعية العامة ) العادية أو غير العادية (
- الضوابط العامة للإعلان عن عدم انعقاد الجمعية العامة العادية أو غير العادية
- الضوابط العامة للإعلان عن القوائم المالية الفصلية
- الضوابط العامة للإعلان عن القوائم المالية السنوية
- الضوابط العامة للبيانات المعروضة على الموقع الألكتروني للشركة
- الضوابط العامة للإفصاح في تقرير مجلس الإدارة
- الضوابط العامة في نطاق الإفصاح لتجنب التعارض في المصالح
- الضوابط العامة للإفصاح عن السياسات الاجتماعية في الشركة
- أحكام عامة
الباب السادس : ميثاق التضارب في المصالح ( Conflict of Interest Charter )
- الحالات العامة للتعارض في المصالح
- تعارض المصالح في مجلس الإدارة واللجان
- الضوابط العامة للإفصاح عن المصالح التي تشكل التعارض في المصالح
- الإقرارات الخاصة بحالات التعارض في المصالح
- شروط إجازة تعاملات ومعاملات الأطراف ذات الصلة
- الضوابط العامة لعلاقات العمل بين أعضاء مجلس الإدارة والشركة والإفصاح عنها
- حالات تعارض المصالح لمنسوبي الشركة
- السياسات العامة لحل المشاكل والخلافات عند نشوء التضارب في المصالح
- العاملون في الشركة
- المُلاك ( المساهمون ) في الشركة
- العملاء ( زبائن ) الشركة
- الموردون للشركة
- الشركات التابعة للشركة
- السياسة العامة للسرية وإستخدام معلومات الشركة
- السياسات والإجراءات المتعلقة بالشركة
- أحكام عامة
الباب السابع : ميثاق الجمعية العمومية ( General Assembly Charter )
- التعريف بالجمعية العمومية العادية وغير العادية
- تشكيل الجمعية العمومية
- مسؤوليات واختصاصات الجمعية العمومية العادية
- مسؤوليات واختصاصات الجمعية العمومية ( غير العادية )
- صلاحية توجيه الدعوة لانعقاد الجمعية العمومية
- ضوابط الإعلان عن إجتماع الجمعية العمومية
- موعد ومكان إجتماعات الجمعية العمومية العادية
- عدد إجتماعات الجمعية العمومية العادية
- حقوق الشركاء بالمشاركة بإجتماعات الجمعية العمومية
- النصاب القانوني لإجتماعات الجمعية العمومية العادية
- حقوق الشركاء في إجتماعات الجمعية العمومية
- إجراءات انعقاد الجمعية العمومية العادية وغير العادية
- تصويت الشركاء في إجتماعات الجمعية العمومية
- قرارات الجمعية العمومية ( العادية )
- قرارات الجمعية العمومية ( غير العادية )
الباب الثامن : ميثاق مجلس الإدارة ( Board of Directors Charter )
- المرجعية النظامية للمجلس
- عدد أعضاء المجلس
- مدة دورة المجلس وضوابط التجديد للمجلس
- الضوابط العامة لحيادية وإستقلالية أعضاء مجلس الإدارة
- ضوابط اختيار أعضاء المجلس
- ضوابط مدة عضوية العضو في المجلس
- ضوابط انتخاب الرئيس / نائب الرئيس / إختيار أمين سّر المجلس
- ضوابط تحقيق التوازن والشفافية في تشكيل المجلس
- الفصل بين منصبي رئيس المجلس والرئيس التنفيذي
- الالتزام بالمحافظة على أسرار الشركة وسرية المعلومات
- ميثاق العمل للمجلس ( أحكام المرجعية )
- ملخص الدور الرئيسي للمجلس
- أهداف المجلس
- المهام الإستراتيجية والتشغيلية الرئيسية للمجلس
- ضوابط ممارسة الصلاحيات في المجلس
- ضوابط تفويض الإدارة التنفيذية للشركة ببعض صلاحيات المجلس
- مسؤولية المجلس عن تطوير نظام الحوكمة ومراقبة الالتزام به وممارسته
- مسؤوليات رئيس المجلس
- مسؤوليات نائب رئيس المجلس
- إلتزامات عضو المجلس
- مهام وواجبات عضو المجلس
- مرجعية ومسؤوليات أمين سّر المجلس
- المحظورات على رئيس وأعضاء المجلس
- مسوغات ( مبررات ) وجود الأعضاء المستقلين
- معايير وضوابط إختيار الأعضاء المستقلين
- مسؤوليات الأعضاء المستقلين
- ضوابط انتهاء العضوية في المجلس
- استقالة عضو المجلس
- هبوط عدد أعضاء المجلس عن الحد الأدنى وتعيين العضو المؤقت
- علاقات العمل وسلوكيات المجلس
- التواصل مع المجلس
- صلاحية المجلس في إنشاء اللجان وإلغائها
- استعانة المجلس بأعضاء اللجان والإدارة التنفيذية والجهات الخارجية
- القواعد والمبادئ الإرشادية العامة لاعداد خطة عمل المجلس
- أهداف تقييم أعمال المجلس
- أساليب تقييم أعمال المجلس ( الجهات المفوضة بالتقييم )
- ضوابط عملية تقويم أعمال المجلس
- عدد مرات تقييم أعمال المجلس
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال المجلس واللجان
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو المجلس
- معايير وضوابط إختيار عضو المجلس المستقل
- معنى إستقلالية عضو المجلس
- تعريف أعضاء المجلس الجدد بشؤون الشركة
- الإطار العام لواجبات ومسؤوليات عضو المجلس
- السلوكيات المهنية لعضو المجلس
- حقوق عضو المجلس
- الضوابط العامة لإدارة التضارب في المصالح
- مظاهر ( الحالات المحتملة ) للتعارض في المصالح
- تعارض المصالح المرتبطة بالإدارة التنفيذية
- تعارض المصالح المرتبطة بمراجعي الحسابات الخارجيين
- المحافظة على السرية
- نوعية وطبيعة اجتماعات المجلس
- حضور المديرين التنفيذيين إجتماعات المجلس بغرض التشاور في شؤون الشركة
- عدد الإجتماعات والدعوة لإجتماعات المجلس
- رئاسة اجتماعات المجلس ومكان إنعقادها
- ضوابط النصاب القانوني لاجتماعات المجلس
- أولويات نظر المواضيع أمام المجلس
- الضوابط العامة لجدول إجتماعات المجلس
- ضوابط إدارة اجتماعات المجلس وتوثيقها
- المشاركة في إجتماعات مجلس الإدارة واللجان من خلال وسائل التقنية الحديثة
- ملاحظات أعضاء مجلس الإدارة
- التصويت على القرارات في المجلس
- الضوابط العامة لقرارات مجلس الإدارة بالتمرير
- ضوابط التقرير السنوي لأعمال المجلس
- الضوابط العامة لتقييم أعمال المجلس
- الضوابط العامة لمعايير للتقويم للمجلس والأعضاء واللجان
الباب التاسع : مواثيق لجان مجلس الإدارة ( Board Committees Charters )
- الفصل الأول : القواعد والضوابط العامة للجان المجلس
- الضوابط العامة للجان الدائمة للمجلس
- الضوابط العامة للجان غير الدائمة للمجلس
- الفصل الثاني : ميثاق اللجنة التنفيذية ( Executive Committee Charter )
- صلاحية تشكيل اللجنة
- عدد أعضاء اللجنة
- المرجعية النظامية للجنة
- مدة دورة اللجنة
- الالتزام بالمحافظة على الأسرار وسرية المعلومات
- ميثاق العمل للجنة
- مهام وصلاحيات اللجنة
- ضوابط ومؤشرات تقويم أعمال عضو اللجنة
- اجتماعات اللجنة العادية والتصويت على القرارات
- إجتماعات اللجنة الألكترونية ( بالهاتف أو الفيديو )
- الفصل الثالث : ميثاق لجنة الحوكمة والترشيحات والمكافآت (& Comp. Committee Charter )
- صلاحية تشكيل اللجنة
- عدد أعضاء اللجنة
- المرجعية النظامية للجنة
- مدة دورة اللجنة
- الالتزام بالمحافظة على أسرار الشركة وسرية المعلومات
- ميثاق العمل للجنة
- ملخص مهام اللجنة
- مهام اللجنة وواجباتها التفصيلية
- تفويض المجلس للجنة ببعض الصلاحيات
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو اللجنة
- اجتماعات اللجنة العادية
- إجتماعات اللجنة الألكترونية ( بالهاتف أو الفيديو )
- الفصل الرابع : ميثاق لجنة المراجعة ( Audit Committee Charter )
- صلاحية تشكيل اللجنة
- المرجعية النظامية للجنة
- ممارسة اللجنة للصلاحيات المُفَوَضة والتقارير
- عدد أعضاء اللجنة
- مدة الدورة للجنة
- ميثاق العمل للجنة
- الأهداف العامة للجنة
- حق اللجنة في الإطلاع على البيانات والتقارير والسجلات
- ترشيح أعضاء اللجنة للمجلس
- شروط عضوية اللجنة
- ملخص مهام اللجنة
- مهام وواجبات اللجنة التفصيلية
- واجبات عضو اللجنة
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو اللجنة
- مكافأة عضو اللجنة
- إختصاصات رئيس اللجنة
- إختصاصات نائب رئيس اللجنة
- ضوابط إختيار واختصاصات أمين اللجنة
- خطة عمل اللجنة السنوية
- تقارير اللجنة
- الاستعانة بالجهات الخارجية
- حق اللجنة في الإتصال مع المجلس والإدارة التنفيذية
- مسؤولية اللجنة العامة في التعامل مع المراجع الخارجي
- إجتماعات اللجنة العادية
- إجتماعات اللجنة الألكترونية ( بالهاتف أو الفيديو )
- توثيق محاضر اجتماعات اللجنة
- الفصل الخامس : ميثاق لجنة الاستثمارات ( Investment Committee Charter )
- صلاحية تشكيل اللجنة
- عدد أعضاء اللجنة
- المرجعية النظامية للجنة
- مدة دورة اللجنة
- الالتزام بالمحافظة على أسرار الشركة وسرية المعلومات
- ميثاق العمل للجنة
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو اللجنة
- مهام وواجبات اللجنة
- اجتماعات اللجنة العادية
- إجتماعات اللجنة الألكترونية ( بالهاتف أو الفيديو )
الباب العاشر : ميثاق الإدارة التنفيذية للشركة (Management Charter )
- الفصل الأول : ميثاق الرئيس التنفيذي ( CEO Charter )
- الأهداف العامة للوظيفة
- المرجعية النظامية للرئيس التنفيذي
- الالتزام بالمحافظة على الأسرار وسرية المعلومات
- المسؤوليات الرئيسة للرئيس التنفيذي
- التقييم الدوري لأعمال الرئيس التنفيذي
- الفصل الثاني : ميثاق لجنة الإدارة (Management Committee charter )
- صلاحية تشكيل اللجنة
- عدد أعضاء اللجنة
- المرجعية النظامية للجنة
- مدة دورة اللجنة
- الالتزام بالمحافظة على أسرار الشركة وسرية المعلومات
- ميثاق العمل للجنة
- اجتماعات اللجنة
- مهام وواجبات وصلاحيات اللجنة
- ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو اللجنة
الباب الحادي عشر : ميثاق الجهات الرقابية (Control Units Charters )
- الفصل الأول : ميثاق مراقب الحوكمة (CG Controller Charter )
- هوية الوظيفة
- المؤهلات العلمية والخبرات العملية المطلوبة للوظيفة
- معايير الكفاءة والتأهيل ( الجدارات )
- ملخص مهام الوظيفة
- المهام والواجبات
- الفصل الثاني : ميثاق مسؤول الإلتزام ( Compliance Officer Charter )
- الأهداف العامة لوظيفة مسؤول الإلتزام
- المرجعية النظامية لمسؤول الإلتزام
- ميثاق العمل لوظيفة مسؤول الإلتزام
- أهمية وظيفة مسؤول الإلتزام
- الالتزام بالمحافظة على الأسرار وسرية المعلومات
- إستقلالية مسؤول الإلتزام
- الصفات الشخصية وقدرات ومهارات مسؤول الإلتزام
- مهام وواجبات مسؤول الإلتزام
- قاعدة بيانات مسؤول الإلتزام
- ضوابط الاستعانة بالجهات الخارجية
- علاقة مسؤول الالتزام بالمراجعة الداخلية
- الفصل الثالث : ميثاق المراجعة الداخلية ( Internal Audit Charter )
- القيم والمبادئ
- ملخص أهداف إدارة المراجعة الداخلية
- القواعد والضوابط العامة لإدارة المراجعة الداخلية
- إستقلالية إدارة المراجعة الداخلية
- ميثاق العمل لإدارة المراجعة الداخلية
- المهام والواجبات الرئيسية لإدارة المراجعة الداخلية
- واجبات ومهام مدير المراجعة الداخلية
- مهارات وسلوكيات المراجع الداخلي
- صلاحيات إدارة المراجعة الداخلية
- نطاق عمل المراجعة الداخلية
- تقارير المراجعة الداخلية
- الفصل الرابع : ميثاق المراجعة الخارجية ( External Audit Charter )
- الضوابط العامة
- إلتزامات المراجع الخارجي
- مهام المراجع الخارجي
- معايير ترشيح المراجع الخارجي
- ضوابط التأكد من استقلالية وحيادية المراجع الخارجي
- ضوابط تكليف المراجع الخارجي بأعمال أخرى عدا " مراجعة الحسابات "
- ضوابط دعوة المراجعين الخارجيين لتقديم العروض
- ضوابط العرض المقدم من المراجعين الخارجيين
- ضوابط التوصيات والمفاضلة بين المراجعين الخارجيين
الباب الثاني عشر :الصلاحيات الوظيفية ( Matrix of Authorities )
- الفصل الأول : التعريفات والسياسات العامة
- تعريفات عامة
- التعريف العام بالصلاحيات الوظيفية
- السياسات العامة للصلاحيات الوظيفية
- أهداف النظام ( اللائحة )
- سريان العمل بالنظام ( اللائحة )
- تحديث نظام ( لائحة ) الصلاحيات الوظيفية وتعديله
- العلاقة بين الصلاحيات والمسؤوليات ومسؤولية ممارستها
- الحدود العامة لممارسة الصلاحيات
- تفويض الصلاحيات وضوابط ممارستها
- الفصل الثاني : جداول الصلاحيات الوظيفية
- جدول المستويات الإدارية الممنوحة الصلاحيات
- جداول الصلاحيات الخاصة بالجمعية العمومية ومجلس الإدارة واللجان
- المجموعة الأولى : صلاحيات الجمعية العمومية
- المجموعة الثانية : صلاحيات مجلس الإدارة
- المجموعة الثالثة : صلاحيات لجان المجلس
- جداول الصلاحيات الخاصة بالموارد المالية
- المجموعة الأولى : أموال الشركة
- المجموعة الثانية: النظام المحاسبي والميزانية العامة والحسابات الختامية
- المجموعة الثالثة : المقبوضات والمدفوعات والعهد المستديمة والمؤقتة
- المجموعة الرابعة : إدارة التأمين
- جداول الصلاحيات الإدارية
- المجموعة الأولى: الهيكل التنظيمي والنظام الإداري
- المجموعة الثانية: التوظيف وعقود العمل
- المجموعة الثالثة : تقييم الأداء والترقيات والعلاوات
- المجموعة الرابعة : الرواتب والعمل الإضافي والمستحقات والمصاريف والقروض
- المجموعة الخامسة : التدريب والانتداب ورحلات العمل
- المجموعة السادسة : الدوام الرسمي والعطلات الرسمية
- المجموعة السابعة : الإجازات
- المجموعة الثامنة : الإجراءات الجزائية وشكاوى الموظفين
- المجموعة التاسعة : إنهاء الخدمات
- المجموعة العاشرة : الصلاحيات الإدارية العامة
- جداول الصلاحيات التشغيلية والمشتريات
- المجموعة الأولى : التسويق والمبيعات
- المجموعة الثانية : العقود والمشتريات والمستودعات
- المجموعة الثالثة : المراجعة الداخلية
- المجموعة الرابعة : الشؤون القانونية
- المجموعة الخامسة : التحصيل
- المجموعة السادسة : العلاقات والخدمات العامة
- الفصل الثالث : نماذج العمل
- نموذج / القرار الإداري باعتماد النظام ( اللائحة )
- نموذج / القرار الإداري بتعديل النظام ( اللائحة )
- نموذج / التفويض بممارسة الصلاحيات
- نموذج / مقترح تعديل بجداول الصلاحيات
- نموذج / تفويض المؤقت للصلاحيات
الباب الثالث عشر : وثائق الإلتزام الأخلاقي ( Code of Conduct )
- الفصل الأول : وثيقة الالتزام الأخلاقي لمجلس الإدارة واللجان
- الفصل الثاني : وثيقة الالتزام الأخلاقي للعاملين
- القسم الأول: التعريفات والأهداف والسياسات والخطوط العريضة للائحة
- تعريفات عامة
- الأهداف العامة
- الخطوط العريضة للائحة
- السياسات العامة
- نطاق سريان وضوابط التطبيق
- الإعلان عن اللائحة
- وحدة الإلتزام ببنود وأحكام اللائحة
- إلتزامات الشركة والموظف في جهود تطبيق اللائحة
- الإبلاغ عن المخالفات والتحقيقات
- الجزاءات المترتبة على المخالفات
- أحكام عامة
- القسم الثاني : إلتزامات الشركة Company Commitment
- الإلتزام باللائحة
- الإلتزام بإيجاد وتعزيز بيئة العمل
- إلتزامات الشركة تجاه الموظفين
- القسم الثالث : إلتزامات الموظف المهنية والسلوكية Employee Commitment
- المسؤولية الشخصية عن الإلتزام باللائحة
- مسؤولية الموظف في إعمال مبادئ الاستحقاق والجدارة والتنافسية والعدالة
- الإلتزامات العامة
- في نطاق " السلوكيات العامة للموظف "
- في نطاق " الدافعية والمحاسبة الذاتية للسلوك الجيد "
- في نطاق " منع الإحتيال والخداع " Fraud & Deception
- في نطاق " التعامل مع العملاء "
- في نطاق " التعامل مع الرؤساء "
- في نطاق " التعامل مع الزملاء "
- في نطاق " التعامل مع المرؤوسين "
- في نطاق " التعامل مع وسائل تقنية المعلومات "
- في نطاق " التعامل مع شبكة الإنترنت العالمية "
- في نطاق " التعامل مع البريد الإلكتروني "
- في نطاق " النظافة والهندام "
- في نطاق " المحافظة على المساكن ونظافتها "
- القسم الرابع : المحافظة على السرية والأموال والممتلكات Governorate Confidentiality, Funds & Property
- المحافظة على السرية
- المحافظة على أموال وممتلكات ومصالح الشركة
- القسم الخامس : المحظورات وطلب الهدايا والعمولات Prohibitions, Gifts & Commissions
- المحظورات
- قبول أو طلب الهدايا والعمولات
- الهدايا والدعوات الرسمية
- القسم السادس : تعارض المصالح Conflict of Interest
- ماهية مفهوم " تعارض المصالح "
- ظواهر " تعارض المصالح "
- المسؤولية الشخصية للموظف في " تعارض المصالح "
- واجب الموظف في الإفصاح عن " تعارض المصالح "
- وسائل الشركة للتصدي ودفع " تعارض المصالح "
- المحظورات في نطاق " تعارض المصالح"
- القسم السابع : مكافحة الرشوة والفساد Anti- Bribery & Corruption
- تعريفات
- الأهداف
- أشكال الفساد والرشوة
- مظاهر الفساد والرشوة
- تدابير الشركة الوقائية لمكافحة الفساد والرشوة
- إجراءات وضوابط مكافحة الفساد والرشوة
- القسم الأول: التعريفات والأهداف والسياسات والخطوط العريضة للائحة
الباب الرابع عشر: الملاحق المساندة ( Support Appendixes )
- الملحق الأول : التعريف بنظام الحوكمة
- مفهوم الحوكمة باللغة
- التعريف العام بالحوكمة
- الأهداف العامة لنظام الحوكمة
- العناصر الرئيسية لنظام الحوكمة
- هيكلية خصائص نظام الحوكمة الجيد
- مبررات الحاجة لنظام الحوكمة " مادة توضيحية "
- مقومات نظام الحوكمة الجيد " مادة توضيحية "
- الملحق الثاني : معايير منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية للحوكمة ( OECD )
- الملحق الثالث : أفضل الممارسات لمجلس الإدارة واللجان (Best Practices )
- القوائم الاسترشادية لأعمال مجلس الإدارة
- خصائص مجلس الإدارة المميز
- قائمة المعلومات الرئيسة التي يجب تجهيزها للمجلس
- البنود ( المقترحة ) لجدول أعمال المجلس
- كيفية تقييم أعمال المجلس ( من يقيم أعمال المجلس )
- مؤشرات تقييم أعمال المجلس
- قائمة البيانات التي يجب توفيرها لعضو المجلس ( عن الشركة )
- بيانات ومعلومات ذات فائدة للعضو الجديد في المجلس ( عن الشركة )
- القوائم الاسترشادية لأعمال لجنة المراجعة
- أهم الممارسات المهنية للجنة
- الجهات التي يوصى بالتنسيق معها من قِبَل لجنة المراجعة
- نموذج تفعيل الحوكمة طبقاً لمعايير المراجعة الداخلية والدولية
- الملحق الرابع - برنامج تقييم مجلس الإدارة
- عناصر التقييم
- نتائج التقييم
- مؤشرات نتائج التقييم
- الملحق الخامس - معايير الأداء المتميز
- المعيار الأول : القيادة ( Leadership )
- المعيار الثاني : السياسة والإستراتيجية ( Policy & Strategy )
- المعيار الثالث : الموارد البشرية ( Human Resources )
- المعيار الرابع : الشراكة والموارد ( Partnership & Resources )
- المعيار الخامس : العمليات ( Operation )
- المعيار السادس : نتائج العملاء ( Customer Results )
- المعيار السابع : نتائج الموارد البشرية ( People Results )
- المعيار الثامن : النتائج المجتمعية ( Society Results )
- المعيار التاسع : نتائج الأداء الرئيسية ( Key Performance Results )
- الملحق السادس - نماذج العمل والقرارات الإدارية المنظمة للنظام
- محاضر إجتماعات الجمعية العمومية
- محضر وضع الآليات التنفيذية لتفعيل ميثاق الجمعية العمومية
- محضر مراجعة ومناقشة الميثاق العائلي و نظام الحوكمة
- محضر تشكيل مجلس الإدارة
- محضر تحديد مكافآت مجلس الإدارة واللجان
- محاضر إجتماعات مجلس الإدارة
- نموذج / محضر إختيار الرئيس / نائب الرئيس / الأمين العام لمجلس الإدارة
- محضر إختيار أعضاء اللجنة التنفيذية
- محضر إعتماد نظام الحوكمة
- محضر تعيين أعضاء من الإدارة التنفيذية بمجلس الإدارة
- محضر تعيين أعضاء مستقلين بمجلس الإدارة
- محضر إجتماعات المجلس
- محضر الآليات التنفيذية لتقييم أعمال مجلس الإدارة
- محضر تحديد مسؤولية المجلس عن تطوير ومراقبة الميثاق والحوكمة